www.doorbraak.be - door Stefan Willems
Nu de Belgische overheid volgens het Federaal Planbureau op een tekort van 47,5 miljard euro afstevent, lijken nieuwe belastingen en besparingen op termijn onvermijdbaar. Voor de burger is dit altijd weer even beven, want de waarheid is dat belastingen vaak de middenklasse als doelwit hebben.
De vraag is nu welke maatregelen de overheid binnenkort zal nemen om u de rekening van de corona-crisis te presenteren. Echter wil ik u een trucje leren om uw belastingfactuur te verlagen. Een trucje dat al lang bestaat, maar dat opvallend genoeg nog door veel mensen niet gebruikt wordt. Zo weet een groot aantal Belgen niet dat men de belastingen op dividenden fiscaal kan aftrekken.
Om te weten hoe dit komt, moeten we terug in de tijd gaan naar de regering-Michel. Op 1 januari 2018 liet de regering-Michel een nieuwe regeling ingaan omtrent dividenden. Het fiscaal voordeel op spaarrekeningen werd fiks gekort, maar de Belgen mochten als tegenprestatie ieder jaar een deel van hun dividenden fiscaal aftrekken. Iets wat twee jaar later nog niet bij iedereen ingeburgerd is.
Dit wil zeggen dat u volgend jaar maar liefst 240 euro aan betaalde roerende voorheffing kunt terugvorderen van de Belgische staat.
Het gaat evenwel om redelijke bedragen waardoor de wetgeving zeker het bekijken waard is. Zo kan men dit jaar de eerste schijf van 800 euro aan ontvangen dividenden die men krijgt vrijstellen van roerende voorheffing. Dit wil zeggen dat u volgend jaar maar liefst 240 euro aan betaalde roerende voorheffing kunt terugvorderen van de Belgische staat. Een voordeel dat veel Belgen aan zich voorbij laat gaan omdat ze het niet aanvragen.
Dit is jammer, want eigenlijk betaalt de overheid u als u uw spaargeld investeert in bedrijven die regelmatig dividenden uitkeren. En dit kan ook door uw spaargeld bijvoorbeeld in vastgoedfondsen te beleggen. Zo raad ik mijn lezers die fan zijn van vastgoed aan om te kijken naar de verschillende Belgische vastgoedfondsen die ons land rijk is. Denk hierbij aan Xior (studentenkoten), Care Property Invest (zorgvastgoed) of WDP (logistiek vastgoed) die al jaren hoge dividenden uitkeren.
Zeker Care Property Invest is een bedrijf met een relatief laag risico omdat het zijn gebouwen voor 20 jaar en langer verhuurt aan verschillende OCMW’s in Vlaanderen. Ook moet de belegger daar maar 15 procent roerende voorheffing op betalen omdat hij uitsluitend in zorgvastgoed belegt.
Uiteraard is de keuze aan u of u wilt ingaan op dit voorstel omdat uw inleg nooit gewaarborgd is. De regering-Michel wou met deze maatregel het spaargeld van de Belg mobiliseren, maar volledig risicovrij is het niet. Ik raad mensen die een deel van hun geld 10 jaar kunnen missen aan om de regeling toch te bekijken. Zeker als u bereid ben om wat risico te nemen omdat de beloning van 2.400 euro over 10 jaar zeker de moeite is.
Een goede start als u wilt beginnen met beleggen.
Wilt u hiervan gebruik maken ? Dan kunt u een klein deel van uw portefeuille beleggen in dividendaandelen of in bijvoorbeeld vastgoedfondsen zoals hierboven. In dat geval raad ik zeker dit artikel aan van mijn collega Serge Mampaey. Een goede start als u wilt beginnen met beleggen.
Denk echter niet dat de overheid sympathiek is door deze regeling in te voeren. Integendeel. De (r)overheid maakt het de Belgische dividendbelegger niet makkelijk omdat verschillende regeringen sinds 2012 de roerende voorheffing stelselmatig hebben opgetrokken van 15% naar 30%. Een groot verlies voor de kleine Vlaamse spaarder die af en toe wat geld opzij zet in veilige dividendaandelen.
Om dit weer te geven heb ik een beleggingsportefeuille gesimuleerd van een jonge Vlaamse dividendbelegger die op 25 jaar met 10.000 euro begint te beleggen en ieder jaar 6.000 euro kan sparen tot zijn pensioen. Wanneer u begin vorig jaar op de Brusselse beurs alle aandelen die een dividend uitkeren had gekocht, dan had u dat jaar genoten van een bruto dividendrendement van ongeveer 3.5%. Laat ons even makkelijk rekenen en zeggen dat buiten het jaarlijkse dividend, de aandelen in uw portefeuille ieder jaar genieten van een koersstijging van 3.5%. Een bruto rendement van 7% dus wat ongeveer overeenkomt met de historische opbrengst van aandelen over een lange periode. De dividenden zullen ook ieder jaar netjes geherinvesteerd worden zodat de jonge belegger volledig kan genieten van de kracht van de samengestelde intrest.
Benieuwd wat dit oplevert na 40 jaar gespaard te hebben voor de oude dag ? In de tabel hieronder is het zeer duidelijk. Na een periode van 40 jaar zal u door ieder jaar te sparen een vermogen hebben opgebouwd van maar liefst 1.011.917 euro. Opvallend, in die tijd zal u ook 135.514 euro aan roerende voorheffing hebben betaald. Maar wat valt nog op ? Indien we dezelfde simulatie maken met de belastingtarieven van 2011, komen we uit op een vermogen van €1.164.106,68 euro. Maar liefst 152.188,70 euro meer !
De overheid heeft hierdoor een grotere impact op je rendement dan ze zelf beseft.
Dit lijkt op het eerste gezicht raar, want de roerende voorheffing is maar 61.000 euro hoger. Waar komt dan dit verschil vandaan ? Een en ander valt te verklaren doordat door de hogere roerende voorheffing een groter deel van je vermogen niet kan genieten van de kracht van de samengestelde intresten. De overheid heeft hierdoor een grotere impact op je rendement dan ze zelf beseft.
Conclusie : Niet enkel zal deze jonge belegger over de hele beleggingsperiode 135.514 euro betaald hebben aan roerende voorheffing (we tellen de beurstaks en de andere beleggingsbelastingen hier niet bij), ook zal de overheid hem meer dan 150.000 euro gekost hebben omdat ze de roerende voorheffing verhoogd heeft van 15% naar 30%. Zelfs met het fiscaal voordeel kan deze belegger deze kloof nooit dichten.
Op het einde van de dag moet u wel nog steeds dit voordeel aangeven bij het ingeven van uw belastingen. Heeft u vorig jaar al dividenden geïnd ? Dan kan u die nu al voor dit jaar inbrengen. Wanneer u uw belastingbrief voor u heeft liggen, gaat u naar vak VII van uw aangifte waar u zoekt naar code 1437 en 2437. Hier kunt u de betaalde roerende voorheffing (dus enkel de belasting en niet het dividend) die u heeft betaald in 2019 noteren. Belangrijk is dat het bedrag nooit meer mag zijn dan 240 euro, zelfs indien u meer belastingen heeft betaald. Is dit meer? Dan mag u dit niet terugvorderen.
enkel de Belgische roerende voorheffing telt
Opgepast, enkel de Belgische roerende voorheffing telt en niet de roerende voorheffing die u betaalt aan buitenlandse overheden. Ook beleggers in coöperatieve aandelen moeten dit jaar roerende voorheffing betalen op hun dividenden en via deze weg hun roerende voorheffing terug vorderen.
Hopelijk heb ik u hiermee iets nieuw geleerd om zo toch uw belastingen ietwat te verlagen.
| Beginbedrag | Dividend | Belasting | Beginbedrag | Dividend | Belasting | |
| Jaar 1 | 10 000,00 | 350,00 | 105,00 | 10 000,00 | 350,00 | 52,50 |
| Jaar 2 | 16 595,00 | 580,83 | 174,25 | 16 647,50 | 582,66 | 87,40 |
| Jaar 3 | 23 582,40 | 825,38 | 247,62 | 23 725,43 | 830,39 | 124,56 |
| Jaar 4 | 30 985,56 | 1084,49 | 325,35 | 31 261,65 | 1 094,16 | 164,12 |
| Jaar 10 | 85 628,60 | 2997,00 | 899,10 | 87 906,66 | 3 076,73 | 461,51 |
| Jaar 20 | 231 525,28 | 8103,38 | 2431,02 | 245 497,20 | 8 592,40 | 1 288,86 |
| Jaar 30 | 491 574,20 | 17 205,10 | 5161,53 | 540 622,64 | 18.921,79 | 2 838,27 |
| Jaar 40 | 955 090,12 | 33 428,15 | 10 028,45 | 1.093.314,57 | 38.266,01 | 5 739,90 |
| Totaal van jaar 1 tot jaar 40 | €451.716,46 | €135.514,94 | €497,354,96 | €74.603,24 | ||
| Eindbedrag | €1.011.917,98 | €1.164.106,68 | ||||
| Disclaimer: in de eerste 3 kolommen zie je de berekening met een roerende voorheffing van 30%. In de laatste 3 kolommen dezelfde met 15%. Het beginbedrag wordt berekend met een jaarlijkse koersstijging van 3.5% + het netto dividend bij het beginbedrag te tellen + een jaarlijkse storting van 6000 euro. | ||||||
Door een jaarlijkse of maandelijkse bijdragen financieren de Vrienden van Doorbraak de publicatie van de gratis toegankelijke artikels op doorbraak.be. Onze vrienden krijgen ook korting in de Doorbraak winkel en exclusieve uitnodigingen.
Hartelijk dank voor uw steun als Vriend van Doorbraak.
Stefan Willems is een zelfstandig beursanalist met als missie om financiële kennis te delen met de doorsnee Vlaming. Met zijn achtergrond in finance, en filosofie focust hij onder meer op financiële onafhankelijkheid, geluk en de mens. Meer: stefanwillems.be .
Foto's (c) Gazet van Hove.
Hoe de (r)overheid in 40 jaar 150.000 euro steelt van dividendbeleggers www.doorbraak.be – door Stefan Willems Nu de Belgische overheid volgens het Federaal Planbureau op een tekort van 47,5 miljard euro afstevent, lijken nieuwe belastingen en besparingen op termijn onvermijdbaar. Voor de burger is dit altijd weer even beven, wantLees verder
De zomermaanden zijn traditioneel erg levendige maanden in Kontich, bol van de activiteiten en evenementen. Onze slogan is dan ook niet voor niets Kontich Leeft. Helaas dwarsboomt het corona-virus heel wat activiteiten die normaal gezien de komende weken en maanden gepland stonden. We schrappen een aantal activiteiten omdat we nietLees verder
Heb je interesse in de biodiversiteit in je buurt ? Wil je de verscheidenheid aan planten- en diersoorten een duwtje in de rug geven ? Heb je zin om mee te werken aan een bijvriendelijk Boechout ? En wil je in groep nadenken over hoe jij als inwoner het verschilLees verder
Door Karl Van Camp – ’t Pallieterke . Over naar de vereniging die ons allemaal nauw aan het hart ligt : het Davidsfonds. Deze week lekte uit dat het er bovenarms opzit. Het nationale bestuur van het Davidsfonds heeft in november al beslist om meer in te zetten op ‘diversiteit’. Lees verder
In de pers lezen we dat federaal minister van Binnenlandse zaken Pieter De Crem (CD&V) – bevoegd voor de binnenlandse veiligheid – de gemeentebesturen erop heeft gewezen om op hun grondgebied geen samenscholingen toe te laten. Dit in het kader van de afgelopen betoging in Brussel die zwaar uit deLees verder
www.doorbraak.be – door David Geens . De corona-crisis maakte duidelijk dat de institutionele versnippering van ons zorgstelsel totaal onhoudbaar is geworden. Denk maar aan de saga van de mondmaskers en de in totaal negen bevoegde ministers van volksgezondheid die al snel met de vinger naar elkaar wezen wanneer er ietsLees verder
Het sociaal project in het parklokaal aan het Gemeenteplein vindt een tweede adem. Na een populaire soepbistro volgt nu een tijdelijke ijsbistro ! In volle corona-tijd kwam het spijtige nieuws dat de soep-bistro zijn activiteiten moest stopzetten. Het lokaal bestuur Kontich ging met externe exploitanten en medewerkers van Pegode opLees verder
Toch effe lezen dan… We leven met kleurlingen samen in dezelfde straat. Sturen onze kinderen naar gemengde scholen en wij respecteren ieders vrijheid en geloof. We leven met moskeeën, synagogen en tempels in onze buurt, we eten in een Marokkaans restaurant en we gaan bij de Indieër naar de nachtwinkel. Durum dat etenLees verder
Een boom omgevallen / gevaarlijk scheef gaan hangen in je tuin ? Ja, ook dan moet je een vergunning aanvragen om de boom op te ruimen. Dit kan een kapvergunning of een omgevingsvergunning zijn, afhankelijk van waar je boom staat en de omtrek van de stam op 1 meter hoogte.Lees verder
BE-Alert – Vanaf 1 juli gaat fase 4 van de afbouw in De Nationale Veiligheidsraad uitgebreid met de ministers-presidenten heeft een akkoord bereikt om vanaf 1 juli over te gaan tot fase 4 van de afbouw, op basis van het akkoord van de experts van de GEES, dat zich beroeptLees verder